Guías / Seguro médico

Por NorseHorse. Actualizado el 16 de octubre de 2026. Esto es información general, no asesoría fiscal ni de seguros; confirma tu situación con el Mercado de Seguros Médicos (Marketplace), la agencia de Medicaid de tu estado o un profesional de impuestos.

La inscripción abierta para la cobertura de 2027 del Mercado empieza el 1 de noviembre. Inscríbete a más tardar el 15 de diciembre para que la cobertura empiece el 1 de enero; la inscripción termina el 15 de enero. La ayuda extra para las primas de 2021 a 2025 se acabó, así que para 2027 el crédito tributario de prima (premium tax credit) se corta en el 400 por ciento del nivel federal de pobreza, y cualquier pago adelantado del crédito que recibas por encima de lo que te corresponde se tiene que devolver completo cuando declares.

Fechas de la inscripción abierta para la cobertura de 2027

Estas son las fechas de HealthCare.gov (en español, CuidadoDeSalud.gov):

• 1 de noviembre: empieza la inscripción abierta.
• 15 de diciembre: último día para inscribirte o cambiar de plan para una cobertura que empiece el 1 de enero.
• Del 16 de diciembre al 15 de enero: si te inscribes en este período, la cobertura empieza el 1 de febrero.
• 15 de enero: termina la inscripción abierta.

Si tu estado tiene su propio Mercado, revisa sus fechas en su sitio. Fuera de la inscripción abierta necesitas un período especial de inscripción, que se abre con eventos de vida como mudarte, perder otra cobertura, casarte o tener un bebé. Puedes solicitar Medicaid y el Programa de Seguro Médico para Niños (CHIP) en cualquier momento del año.

El crédito tributario de prima para 2027

El crédito tributario de prima baja tu prima mensual de un plan del Mercado. En general calificas si el ingreso de tu hogar es de por lo menos el 100 por ciento y no más del 400 por ciento del nivel federal de pobreza para el tamaño de tu familia. Para los años fiscales 2021 a 2025, el Congreso quitó temporalmente el tope del 400 por ciento. Esa ampliación terminó, y la tabla que el IRS publicó para 2027 se detiene en el 400 por ciento.

El Mercado usa las cifras de pobreza del año anterior para fijar los ahorros del año siguiente, así que los planes de 2027 usan las cantidades de 2026: $15,960 para una persona y $33,000 para una familia de cuatro (más altas en Alaska y Hawái). Cuatro veces esas cifras son $63,840 para una persona y $132,000 para una familia de cuatro. Si ganas un dólar más, el crédito es cero.

El crédito de cada mes es la cantidad menor entre la prima de tu plan y el costo de tu plan de referencia (el segundo plan Plata de menor costo que te corresponde) menos tu aporte esperado. Tu aporte esperado es un porcentaje del ingreso de tu hogar, fijado para 2027 en el procedimiento Rev. Proc. 2026-26 del IRS:

Los precios de los planes y los ahorros exactos de 2027 todavía no se publican: HealthCare.gov los muestra a partir del 1 de noviembre. El Congreso todavía podría cambiar el crédito, así que revisa lo que te muestra el Mercado cuando presentes tu solicitud en vez de confiar en cualquier cálculo hecho antes.

Un ejemplo

Eres soltero y esperas $55,000 de salario y propinas en 2027. Eso es alrededor del 345 por ciento de $15,960, así que se espera que pagues el 10.22 por ciento de tu ingreso, o unos $5,621 al año ($468 al mes), para el plan de referencia. Si el plan de referencia en tu zona cuesta $700 al mes, tu crédito es de unos $232 al mes. Si en cambio esperas $65,000, pasas del 400 por ciento y no recibes ningún crédito, cueste lo que cueste el plan.

Por qué los ingresos con propinas hacen esto arriesgado

Tu crédito se basa en el ingreso que calculas para el año en que quieres la cobertura, no en el del año pasado. Los pagos por adelantado se ajustan en tu declaración de impuestos, y para los años fiscales después de 2025 no hay tope de devolución: si recibiste más de lo que te correspondía, devuelves toda la diferencia, lo que reduce tu reembolso o aumenta lo que debes. Actualiza tu solicitud del Mercado en cuanto cambie tu ingreso. Si anotas las propinas de cada turno en Cashout, tu total acumulado te da algo real en qué basar el cálculo (mira registro de propinas).

Medicaid depende de tu estado

En los estados que ampliaron Medicaid, calificas si el ingreso de tu hogar está por debajo del 133 por ciento del nivel de pobreza, lo que en la práctica da el 138 por ciento por la forma en que se calcula. Algunos estados usan un límite distinto. En un estado que no ha ampliado Medicaid, si tu ingreso está por debajo del nivel de pobreza y no calificas por las otras reglas de tu estado, no calificarás para Medicaid ni para los ahorros del Mercado. Presenta tu solicitud de todos modos: cada estado tiene sus propias opciones.

En 2027 llegan requisitos de trabajo para muchos adultos del grupo de ampliación de Medicaid. Según la regla de participación comunitaria (community engagement) de Medicaid, los estados tienen que empezar a aplicarlos a más tardar el 1 de enero de 2027, y algunos pueden empezar antes. Un estado le puede pedir al Departamento de Salud y Servicios Humanos (HHS) una exención temporal de buena fe para empezar más tarde, pero cualquier exención termina a más tardar el 31 de diciembre de 2028. Se aplican a los adultos de 19 a 64 años del grupo de ampliación, en los 40 estados y el Distrito de Columbia que ampliaron Medicaid. Los cumples con por lo menos 80 horas al mes de trabajo, servicio comunitario, un programa de trabajo o estudios de medio tiempo, o con un ingreso mensual de por lo menos el salario mínimo federal multiplicado por 80 horas. Con el mínimo federal actual de $7.25, eso da $580 al mes. Hay excepciones, entre ellas los padres y cuidadores de un niño de 13 años o menos, las personas médicamente frágiles y las personas embarazadas. La agencia de Medicaid de tu estado te dirá cómo lo verifica. Si te declaran no elegible para Medicaid solo porque no cumpliste el requisito, la ley también te impide recibir el crédito tributario de prima durante esos meses, así que no puedes cambiarte a un plan subsidiado del Mercado.

Cobertura de tu trabajo si trabajas 30 horas o más

Las reglas para empleadores de la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio (ACA) se aplican a un empleador grande aplicable: uno que tuvo en promedio por lo menos 50 empleados de tiempo completo, contando los equivalentes de tiempo completo, el año anterior. Un empleado de tiempo completo trabaja en promedio por lo menos 30 horas de servicio a la semana, o 130 horas al mes. Un empleador grande que no ofrece una cobertura asequible y de valor mínimo a por lo menos el 95 por ciento de sus empleados de tiempo completo y sus dependientes puede tener que hacerle un pago al IRS, pero solo si por lo menos un empleado de tiempo completo recibe un crédito tributario de prima. La ley no le impide a un empleador cubrir también al personal de medio tiempo.

Esto importa para tu propio crédito. Si tu trabajo ofrece una cobertura asequible que cumple los estándares mínimos, no calificarás para un crédito tributario de prima si compras un plan del Mercado en su lugar. Para los años del plan que empiezan en 2027, la línea de asequibilidad es el 10.22 por ciento del ingreso del hogar, comparado con tu parte de la prima del plan de menor costo que ofrece tu empleador. Si tus horas suben y bajan alrededor de 30, pregúntale a Recursos Humanos cómo las cuentan. Para las reglas de pago y de horas, mira el salario mínimo para empleados con propinas por estado.

La deducción por seguro médico para trabajadores por cuenta propia

Si tuviste una ganancia neta en el Anexo C (Schedule C), puedes deducir las primas del seguro médico, dental, de la vista y de cuidado a largo plazo calificado para ti, tu cónyuge y tus dependientes, además de un hijo menor de 27 años al final del año. Para un propietario único, la póliza puede estar a tu nombre o a nombre del negocio.

• No la puedes tomar en ningún mes en que hayas sido elegible para un plan subsidiado de un empleador, incluido el empleador de tu cónyuge.
• Está limitada por tu ganancia neta del negocio: el Formulario 7206 toma la cantidad menor entre tus primas y la cifra basada en esa ganancia.
• Va en el Anexo 1 del Formulario 1040 (línea 17 en el formulario de 2025), así que reduce el impuesto sobre la renta, pero no la puedes restar cuando calculas el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.
• Si también recibes el crédito tributario de prima, los dos se calculan juntos. La Publicación 974 explica cómo.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la fecha límite para inscribirse en un seguro médico para 2027?

En HealthCare.gov, el 15 de diciembre para una cobertura que empiece el 1 de enero, y el 15 de enero para conseguir cualquier plan de 2027 durante la inscripción abierta. Los Mercados estatales publican sus propias fechas.

¿Se extendieron para 2027 los subsidios ampliados de la ACA?

No según las cifras del IRS para 2027. La ampliación temporal cubrió de 2021 a 2025, y la tabla de 2027 llega como máximo al 400 por ciento del nivel de pobreza. Si el Congreso actúa más adelante, el Mercado te mostrará las nuevas cantidades cuando presentes tu solicitud.

¿Puedo recibir ayuda del Mercado si mi restaurante ofrece seguro?

Solo si la cobertura del trabajo no es asequible o no cumple los estándares mínimos. Si pasa las dos pruebas, es posible que todavía puedas comprar un plan del Mercado, pero sin el crédito.

Soy conductor 1099. ¿Puedo deducir mis primas del Mercado?

Por lo general sí, con la deducción por seguro médico para trabajadores por cuenta propia, en los meses en que no eras elegible para un plan de un empleador y hasta el límite que fija tu ganancia neta. Mira W-2 o 1099 para las otras diferencias entre los dos tipos de trabajo, y la guía de ahorro para el retiro para el otro beneficio que tienes que organizar por tu cuenta.

Llévalo todo con Cashout. Turnos, propinas, descansos no pagados, impuestos y millaje, registrados en segundos. En iPhone, por ahora la app está en inglés. iPhone · Android